Skärpta krav i tredje penningtvättsdirektivet
Nr 4 2007 Årgång 73Liksom tidigare ska kunderna identifieras och misstänkta transaktioner anmälas till finanspolisen. Men genomförandet av det tredje penningtvättsdirektivet skärper kraven på advokaterna. Affärsförbindelserna ska exempelvis följas upp och jämföras med vad som är känt sedan tidigare om förbindelsens syfte. Skärpningen omfattar alltså advokatens klientkontroll, men dessutom försvinner möjligheten att meddela klienten om en rapportering har skett.
Det tredje penningtvättsdirektivet omfattar som tidigare direktiv advokater som är verksamma inom transaktionsjuridiken. Det tidigare undantaget för anmälan vid juridisk rådgivning och när advokaten rättsligt biträder i en process kvarstår, och brottmålsadvokater berörs inte av direktivet.
Starkt kritiskt
Advokatsamfundet är sedan tidigare starkt kritiskt till att advokater omfattas av rapporteringsskyldigheten i penningtvättsdirektivet och anser att de negativt påverkar förtroendet mellan klient och advokat, bland annat för att rätten till förtrolighet åsidosätts, och det är en rätt som finns reglerad i såväl FN-stadgan som Europakonventionen om de mänskliga rättigheterna.
Riskerna för penningtvätt ska advokaterna, enligt direktivet, själva bedöma. Orsaken är att de, som själva driver verksamheten, bäst anses känna sina kunder. Begreppet ”Känn din kund” används inom den finansiella sektorn men blir nu tillämpligt för alla som omfattas av penningtvättslagen. Tidigare har det funnits särbestämmelser för advokater, exempelvis den så kallade 24-timmarsregeln, men dessa tas nu bort. Det betyder att inte heller advokaten efter 24 timmar får berätta för sin klient att denne har blivit rapporterad. Enligt Advokatsamfundets etiska regler betyder det att advokaten tvingas lämna sitt uppdrag efter en rapportering.
Börjar gälla i december
Övervakningen av att kraven enligt penningtvättslagen uppfylls ska utövas av Advokatsamfundet beträffande advokater och biträdande jurister. Men rapporteringen ska fortfarande göras till finanspolisen, och Finansinspektionen får ett särskilt samordningsansvar och informationsansvar i förhållande till övriga tillsynsmyndigheter.
Advokatsamfundet har starkt kritiserat penningtvättsdirektiven, och också de båda internationella advokatorganisationerna Rådet för advokatsamfund i EU, CCBE, och International Bar Association, IBA, har framfört att advokaters skyldighet att rapportera misstänkt penningtvätt utgör ett hot mot advokatens tystnadsplikt och strider mot många EU-länders författningar.
Den nya lagstiftningen ska börja gälla den 15 december 2007.